Mehrere Regulierungsbehörden wissen nicht, wie sie Kryptowährungen regulieren sollen. Bei der Besteuerung besteht jedoch ein Konsens. Viele Regierungen betrachten Bitcoin als legitimen Krypto-Vermögenswert, der wie andere reguläre Vermögenswerte besteuert werden muss. Steuerzahler müssen alle Einkünfte aus dem Handel mit Bitcoin und anderen Kryptowährungen bei der Abgabe ihrer Steuererklärung offenlegen. Der folgende Artikel befasst sich mit den wichtigsten Bitcoin-bezogenen Steuerpflichten, die Sie kennen sollten, wenn Sie mit dieser virtuellen Währung arbeiten. Die Verwendung von Bitcoin für den Handel oder den Kauf und Verkauf anderer Kryptowährungen auf Krypto-Börsen wie Offizielle Deutsche Website bringt steuerliche Pflichten mit sich.
Die steuerpflichtigen Bitcoin-Aktivitäten
Die IRS erwartet von den Steuerzahlern, dass sie bei der Steuererklärung verschiedene Bitcoin-bezogene Handelsaktivitäten melden. Daher ist es wichtig zu wissen, welche Aktivitäten zu melden sind, um auf der richtigen Seite des Gesetzes zu bleiben. Zu den Bitcoin-Aktivitäten, die Sie dem IRS melden müssen, gehören der Handel mit Bitcoin und das Minting oder der Handel mit NFTs.
Der Handel mit Kryptowährungen umfasst:
- Verkauf Ihrer Bitcoin für USD
- Tausch Ihrer Coins gegen andere Kryptowährungen
- Bezahlen von Waren und Dienstleistungen mit Bitcoin
Daher müssen Sie alle diese Aktivitäten dem IRS bei der Steuererklärung melden, um die zu zahlende Steuer auf Ihre Einkünfte zu ermitteln. Der IRS hat sein Formular 1040 aktualisiert, um spezifische Richtlinien für die Meldung der Transaktionen bereitzustellen.
Außerdem können Sie NFTs mit Bitcoin auf verschiedenen Marktplätzen kaufen und verkaufen. Obwohl die IRS noch keine spezifischen Steuerrichtlinien für NFTs veröffentlicht hat, ist es wichtig, die damit verbundenen steuerpflichtigen Ereignisse zu kennen.
Viele Menschen kaufen heute virtuelle Währungen wie Bitcoin mit US-Dollar und bewahren die Gelder bei den Börsen auf, bei denen sie diese Käufe getätigt haben, oder transferieren sie auf persönliche Wallets. Das mag zwar auch wie eine steuerpflichtige Aktivität erscheinen, aber der IRS verlangt nicht, dass Sie solche Transaktionen melden oder Steuern darauf zahlen.
Bitcoin Besteuerung
Laut IRS sind Bitcoin und andere Kryptowährungen Eigentum und unterliegen wie andere Vermögenswerte der regulären Besteuerung. Der steuerpflichtige Wert hängt jedoch von den Kapitalgewinnen oder -verlusten ab. Das ist der Wertbetrag, den Ihre Bestände in einem bestimmten Zeitraum verloren oder gewonnen haben. Wenn Sie mit Kryptowährungen handeln oder Bitcoin ausgeben, um etwas zu kaufen, fallen Kapitalgewinnsteuern an.
Der IRS berechnet die Kapitalgewinne oder -verluste, indem er die Differenz zwischen dem Betrag, den Sie beim Kauf oder Erhalt der Kryptowährung ausgegeben haben, und dem Betrag, den Sie beim Verkauf eingenommen haben, ermittelt. Das ist es, was die IRS von Ihnen erwartet, wenn Sie Ihre Steuererklärung abgeben. Wenn Sie zum Beispiel Bitcoin im Wert von 100 Dollar gekauft und für 500 Dollar verkauft haben, beträgt Ihr Kapitalgewinn 400 Dollar. Andererseits könnten Sie einen Kapitalverlust erleiden, wenn Ihr Bitcoin in diesem Zeitraum an Wert verloren hat.
Auch der Zeitraum, in dem Sie den Bitcoin halten, spielt eine Rolle bei der Bestimmung Ihrer Steuergrenzen. Wenn Sie zum Beispiel eine Bitcoin-Einheit länger als ein Jahr besitzen, gilt dies als langfristiger Kapitalgewinn. Der Kauf und Verkauf von Bitcoin innerhalb eines Jahres ist jedoch ein kurzfristiger Kapitalgewinn. Diese Unterschiede können sich auf Ihre Steuersätze auswirken.
Allerdings variiert der Steuersatz auch auf der Grundlage des steuerpflichtigen Einkommens eines Unternehmens oder einer Privatperson, mit Bestimmungen für die Abzüge, die Sie bei Kapitalverlusten vornehmen können, wenn Ihre Kryptoanlagen an Wert verlieren. Die Steuersätze für langfristige Kapitalgewinne reichen von 0% bis 20%. Der IRS besteuert kurzfristige Kapitalgewinne als normales Einkommen.
Bitte zeichnen Sie alle Ihre Bitcoin-Transaktionen korrekt auf, einschließlich des fairen Marktwerts in US-Dollar während des Handels und des Datums des Handels, um die Kostenbasis zu verfolgen. Der IRS bietet jedoch auf seiner Website allgemeine Hinweise zu steuerpflichtigen Krypto-Aktivitäten und zur Abgabe der Steuererklärung in bestimmten Fällen.
Das Halten von Bitcoin in Ihrem Wallet oder auf einer Tauschplattform zieht keine Steuern nach sich. Die Verwendung von Bitcoin zum Handel oder zur Bezahlung von Waren und Dienstleistungen hat jedoch verschiedene steuerliche Auswirkungen.